中石大克校区财〔2018〕11号

关于加强预算执行管理和规范预算调整程序的通知

校区各部门、单位：

2018年4月25日校区下达了2018年预算，并通知要求各单位重视预算的严肃性，严格按照预算所列项目和资金执行，加强管理、规范支出。但部分单位在预算执行中调整预算内容的情况发生较为频繁，至6月7日，共接到各部门、单位预算调整申请9项，调整项目包括实验室建设、行政办公家具采购、校内专项等，调整内容涉及设备及软件采购、实验室改造等，使预算的严肃性受到了很大影响。

鉴于校区初建阶段，大量业务同时开展且建设经验不足，为保证各项业务的正常运行，同时提高预算的严肃性和执行的规范性，现对2018年项目预算调整审批流程及2019年预算申报要求明确如下：

一、关于2018年项目预算调整及执行

已下达项目预算原则上不得进行调整，如因实际情况变动确需调整（指项目内容及明细调整，不涉及项目金额调整），需提供项目调整原因及依据，已批复预算项目内容，调整前后的预算明细对比、测算依据，调整前后的设备购置清单明细对比等资料，按以下流程完成审批后方可实施。

1.各类实验室建设及校内专项的预算调整审批流程：预算调整部门提出申请及论证材料→业务主管部门及校区主管领导审核→财务与校园管理部及校区主管领导审核→财务与校园管理部提交校区管委会审议。

2.校区预算安排的部门办公经费、业务管理经费不允许调整。其他项目经费原则上不予调整，确需调整的项目（不涉及项目金额调整），需提供校本部或校区文件、纪要或“三重一大”规定程序同意安排的项目审核意见，于2018年9月统一申请调整（按照校本部预算管理办法执行），具体调整要求另行通知。

3.以上第1、2项所有项目年度内仅允许调整一次。2018年已提交预算调整申请的部门、单位，需按照本通知要求补充资料，6月22日前报送财务与校园管理部。财务与校园管理部审核汇总后提交校区管委会审议。

4.财务与校园管理部对2018年的预算执行进行严格考核，并将考核结果与2019年预算核定进行挂钩。请各部门、单位负责人合理申报年度预算，对预算资金使用进行监督，并对预算资金使用的进度、合理性和使用效益负责。校区预算安排的部门办公经费、业务管理经费原则上应在当年执行完毕，结余金额过大的，校区将在下一年度适当核减经费拨款。部门管理的业务专项经费或其他专项经费应按项目预算执行期的时间完成预算执行，超过预算执行期的，校区将收回结余资金统筹安排。财务与校园管理部将继续定期向预算资金使用单位及各项业务主管部门反馈预算执行情况。

二、关于2019年预算申报要求

2019年预算申报必须严格按照校本部预算申报程序，在充分调研论证基础上，提供详实的论证意见书及预算明细，经业务主管部门审核后进行申报。校内专项项目，除有校本部或校区文件、纪要或“三重一大”规定程序同意安排的项目外，其余项目均需论证。对申报数额较大或者专业技术复杂的项目，需组织专家进行评审，并填写专家审核意见。对论证不详实、预算不清晰的项目，财务与校园管理部有权要求申请单位提供详细的支撑材料及预算依据。对未论证或论证不充分的项目均不予安排2019年预算。请各部门、单位按要求及早筹划，不断提升预算编制的准确性。

中国石油大学（北京）克拉玛依校区

2018年6月14日